Книга Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие онлайн - страница 4

1.4. Электронные деньги и пластиковые карты

Несмотря на всеобщую распространенность электронных денег, сегодня не существует единого, признанного во всем мире их определения, которое однозначно устанавливало бы их экономическую и правовую сущность.

Обычно под электронными деньгами понимают денежные обязательства эмитента, которые находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя. Такие денежные обязательства соответствуют следующим трем критериям:

• фиксируются и хранятся на электронном носителе;

• выпускаются эмитентом при получении традиционных денежных средств в объёме не меньшем, чем эмитированная денежная стоимость;

• принимаются как средство платежа другими (помимо эмитента) физическими и юридическими лицами.

В Федеральном законе РФ «О национальной платежной системе», принятом 27.06.2011 № 161-ФЗ дается следующее определение: «Электронные денежные средства – денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом… другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета… для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа». Таким образом, электронные деньги являются, с одной стороны, средством платежа, с другой – обязательством эмитента, которое должно быть выполнено в традиционных неэлектронных деньгах. Они представляют собой предоплаченный финансовый продукт, хранимый на электронном устройстве, обеспечивающем его владельцу возможность осуществления текущих платежей и расчетов с третьими лицами.

Этим же законом дается определение электронного средства платежа – «средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств».

По своей природе и основным выполняемым функциям электронные деньги мало чем отличаются от традиционных кредитных денег и имеют с ними тесную, внутреннюю взаимосвязь: они являются неразменными деньгами, подобно наличным деньгам они выступают беспроцентным обязательством (т. е. не предполагают выплаты по ним процентов своим держателям), обладают определенной гарантией.

В то же время электронные деньги отличаются от традиционных кредитных денег.

Во-первых, это виртуальные деньги, деньги, не имеющие материальной бумажной формы банкнот или формы записей по счетам банка (депозитные деньги). Они представляют собой цифровые деньги в электронной форме, используемой в сетевых расчетах. При расчетах с помощью электронных денег реальные деньги списываются с банковского счета, принимая электронную форму. Электронные деньги не увеличивают массу денег в обращении, т. е. не создают угрозы инфляции. При оплате товаров и услуг электронные деньги направляются продавцу, который либо передает их участвующему в системе расчетов банку для зачисления реальных денег на свой банковский счет, либо расплачивается ими со своими непосредственными партнерами. При предъявлении электронных денег для погашения традиционные деньги списываются с консолидированного банковского счета эмитента.

Во-вторых, электронные деньги выполняют всего две функции – средства обращения (обмена) и средства платежа. Как правило, обращение электронных денег происходит при помощи компьютерных сетей, Интернета, платежных карт, электронных кошельков и устройств, работающих с платежными картами (банкоматы, POS-терминалы, платежные киоски и т. д.).

В-третьих, электронные деньги в отличие от наличных денег, не выпускаются Центральным банком, а являются лишь обязательством эмитента о платеже эквивалентной суммы наличными средствами.

В-четвертых, электронные деньги одновременно сочетают в себе свойства наличных и безналичных денег, концентрируя все их достоинства – оперативность, анонимность, универсальность, безусловность распоряжения средствами, удобство проведения расчетов, гибкость платежей, низкие транзакционные издержки, безопасность, свободный режим сделок и др.

В истории электронных денег, которая началась с 60-х годов XX в., условно можно выделить два периода.

Первый период (1960–1990 гг.) – появление электронных денег, связанное с переводом оптовых платежей на электронную основу, что позволило оптимизировать процессы управления платежами, уменьшить кредитные и расчетные риски в сфере торговли, стимулировать создание и доступ к новым финансовым инструментам. В дальнейшем появление и широкое развитие систем электронных трансфертов (переводов) послужило базой для внедрения в денежный оборот розничных электронных платежных средств (кредитных и дебетовых карт), которые снизили уровень использования традиционных денег в розничных расчетах. Однако высокая стоимость новых трансфертов ограничила широкое их распространение в практике расчетов, и они не смогли заместить в обороте наличные деньги и чеки, которые имели явные преимущества для плательщиков – неограниченное распоряжение своими средствами, оперативность и анонимность осуществления платежей.

Обострение конкурентной борьбы за денежные ресурсы, необходимость в снижении стоимости финансовых транзакций и другое дали новый толчок для дальнейшего развития электронных денег, потребовали разработки принципиально новых форм электронных платежных инструментов.

С середины 90-х годов XX в. наступает второй период эволюции электронных денег. Начинают бурно развиваться технические средства связи, появляются закрытые банковские и открытые телекоммуникационные сети, в том числе Интернет, новые системы электронного доступа к банковским счетам, новые формы электронных денег. Происходит дальнейшее распространение и повсеместное внедрение электронных денег, основной целью которого является замещение наличных денег и чеков электронными деньгами. Широкое распространение получают пластиковые карточки.

Банковская пластиковая карточка – это персонифицированный платежный инструмент доступа к лицевому счету одного из банков, предоставляющий ее владельцу возможность безналичной оплаты товаров и услуг (в том числе и через Интернет), а также получения наличных денег в банках и банкоматах.

В настоящее время использование пластиковых карт приобрело международный характер, а ведущее место в мире в расчетах занимают пластиковые карты с магнитной полосой. Все пластиковые карточки различаются между собой по способу записи информации, целевому назначению, характеру использования, механизму расчетов и др.

Исходя из способа записи информации на картах, различают магнитные пластиковые карточки (МПК) и чиповые карточки, или смарт-карты.

Магнитная пластиковая карточка (МПК) представляет собой простую карту с фиксированной покупательной способностью, на лицевой стороне которой имеется индекс изготовителя с его фирменным знаком, имя владельца, его идентификационный код, а на оборотной стороне – магнитная полоса и подпись владельца. В настоящее время в обращении находится свыше двух миллиардов МПК. Все МПК разрабатываются в соответствии с требованиями международного стандарта, установленного Международной организацией по стандартизации (ISO) и Международной электротехнической комиссией (IEC). Данный стандарт определяет физические параметры МПК, расположение контактов и их название, протокол взаимодействия между карточкой и интерфейсным устройством. Магнитная полоса на карточке состоит из трех дорожек: первые две предназначены для хранения идентификационных данных, а третья используется для перезаписи информации во время каждой авторизации. В работе с МПК могут использоваться два режима: «on line» и «off line». В режиме «on line» (реального времени) устройство (банкомат, торговый терминал, электронная касса) считывает информацию с магнитной полосы, которая по специальному каналу связи или по телефонной сети передается в центр авторизации карт. А в режиме «off line» (в автономном режиме) информация остается в торговом терминале или в электронной кассе.

Чиповые карты, или смарт-карты (smart – «разумная», «интеллектуальная»), впервые появились во Франции в середине 1970-х годов. Сегодня в мире их насчитывается около одного миллиарда. Отличительная особенность этих карт в том, что в их устройстве нет магнитной полосы, а имеется встроенный микропроцессор, который содержит оперативную (для использования в процессе обработки) и постоянную (для хранения неизменной информации) память с системой безопасности данных. Смарт-карты (СМК) по стоимости дороже магнитных, но их информационные возможности намного больше. Они также превосходят магнитные карты по своим эксплуатационным качествам и по степени защиты от несанкционированного использования, поскольку копирование данных невозможно благодаря внутреннему коду (PIN-коду), записанному на каждой карте. Этот код доступен только для владельца карты.

В СМК встроенная микросхема обладает свойствами компьютера, т. е. может самопрограммироваться и управлять всеми процессами взаимодействия с памятью и различными внешними устройствами. В память СМК заложены данные о владельце, его счете в банке, проведении со счетом клиента до 200 операций.

СМК дают возможность построения систем, обрабатывающих данные в режиме «off line», что позволяет использовать их в различных финансовых приложениях, обеспечивая сохранность, целостность и конфиденциальность. Именно поэтому СМК рассматриваются в настоящее время как наиболее перспективный вид пластиковых карт. По прогнозам специалистов, уже в ближайшее десятилетие они должны полностью вытеснить карты с магнитной полосой.

Другим важным классификационным признаком пластиковых карт является их назначение. По этому признаку пластиковые карты подразделяются на кредитные и дебетовые. Данные виды карт относятся к многосторонним карточным соглашениям, основными участниками системы расчетов с их помощью являются:

• владелец карточки;

• банк-эмитент;

• организация торговли (сервиса);

• банк-эквайер, осуществляющий весь спектр операций по взаимодействию с точками обслуживания карточек (терминалы в торгово-сервисной сети и банкоматы). При получении данных о произведенных операциях в сети, эквайер направляет их в систему для проведения расчетов.

Кредитные карточки позволяют их владельцам иметь возобновляемый кредит в банке-эмитенте. Каждый такой банк самостоятельно определяет условия его взаимоотношений с клиентами. Главная особенность банковских кредитных карт состоит в том, что банком открывается кредитная линия для покупки товаров или оплаты услуг. Кредитная линия определяется в пределах установленного лимита кредитования индивидуально для каждого владельца карты в зависимости от его кредитоспособности. При этом лимит может быть двух видов: общий кредитный лимит непогашенной задолженности по карточному счету, установленный на весь период действия карты, и разовый лимит на сумму одной покупки. Кроме того, есть также целевые кредитные карточки, предназначенные для оплаты определенного набора услуг (например, оплата питания в ресторанах за рубежом).

В любом случае при выдаче клиенту кредитной карточки банк-эмитент открывает специальный счет для отражения на нем карточных операций. Одновременно в компьютере банка создается «мастер-файл», на который заносятся все данные клиента и обновляемая по счету информация.

Дебетовые карточки дают возможность их держателям распоряжаться только той суммой денег, которая находится на их карточных счетах в банке. Это важное отличие дебетовой карточки от кредитной. Обработка дебетовой карточки проводится или в режиме «on line», когда торговая (сервисная) организация связывается с банком покупателя, сообщая ему сумму платежа и получая подтверждение на операцию, или в режиме «off line», чтобы не беспокоить банк по каждой покупке, но тогда используются карты с возможностью перезаписи информации. Дебетовые карточки для банкоматов предоставляют возможность их владельцам получать наличные деньги в пределах остатка средств.

Пластиковые карточки можно классифицировать по категориям клиентуры: банкоматные (электронные), потребительские, бизнес-карточки (серебряные), привилегированные (золотые). Банкоматные карточки (Visa Electron, Cirrus, Maestro и др.) действуют в пределах остатка средств на счете клиента. По таким картам ее держателям кредит не предоставляется. Потребительские карточки (Visa Classic, Eurocard/Master Card и др.) выдаются платежеспособным клиентам банка с благополучной кредитной историей. По этим картам предусмотрен лимит кредита и ряд дополнительных услуг. Бизнес-карточки выдаются сотрудникам фирм для расходования средств в пределах предусмотренных ими сумм при командировках или осуществления текущих платежей (Visa Business, Eurocard/Master Card Business). Привилегированные карточки (Visa Gold, Visa Platinum, Eurocard/Master Card Gold, Master Card Platinum) предназначены для наиболее состоятельных, кредитоспособных клиентов банка. Главное их отличие от других карт состоит в высоком уровне сервиса, предоставляемого по ним.

Еще одним классификационным признаком является тип обратимости. По этому признаку пластиковые карточки подразделяются на локальные, национальные и международные. Локальные карты обращаются в пределах отдельного региона. К национальным карточкам относятся те, которые функционируют в пределах национальных платежных систем, а к международным картам относятся карточки международных платежных ассоциаций и компаний: Visa, Master Card, American Express и др.

Примером международной карточки может служить карта Visa. Это пластиковая карточка Международной платежной ассоциации, основанной в 1977 г., которая сегодня объединяет 21 тыс. банков по всему миру. Visa выполняет посредническую роль между банками и занимается организацией расчетов и обеспечивает техническое взаимодействие между участниками системы. На долю Visa и ее банков-членов приходится более половины мирового рынка международных пластиковых карт.

Сеть обработки платежей с использованием банковских карт Visa позволяет платежной системе обрабатывать более чем 3700 сделок в секунду, осуществляемых в 160 различных валютах мира. В обращении сегодня находится более полутора миллиардов банковских карт Visa, которые принимаются к оплате в более чем 22 млн предприятий торговли и услуг в 200 странах и территориях.

Таким образом, можно выделить преимущества и недостатки электронных денег. Электронные деньги имеют следующие преимущества перед наличными деньгами:

• полная делимость – при проведении платежа не возникает необходимости в сдаче;

• высокая портативность – величина суммы не связана с габаритными или весовыми размерами денег, как в случае с наличными деньгами;

• очень низкая стоимость эмиссии – не надо чеканить монеты и печатать банкноты, использовать металлы, бумагу, краски и т. д.;

• не нужно физически пересчитывать деньги, эта функция переносится на инструмент хранения или платежный инструмент;

• при платеже электронными деньгами продавцу невозможно укрыть средства от налогообложения;

• электронные деньги не нужно пересчитывать, упаковывать, перевозить и организовывать специальные хранилища;

• идеальная сохраняемость – электронные деньги не теряют своих качеств с течением времени;

• идеальная качественная однородность – отдельные экземпляры электронных денег не обладают уникальными свойствами (как, например, царапины на монетах).

В то же время пластиковые карточки обладают и определенными недостатками:

• отсутствие устоявшегося правового регулирования – многие государства еще не определились в своем отношении к электронным деньгам;

• электронные деньги находятся вне поля контроля и надзора со стороны национальных центральных банков;

• несмотря на отличную портативность, электронные деньги нуждаются в специальных инструментах хранения и обращения;

• как и в случае наличных денег, при физическом уничтожении носителя электронных денег, восстановить денежную стоимость владельцу невозможно;

• средства, которыми защищаются системы электронных денег, еще далеки от совершенства. В связи с недостаточной зрелостью технологий защиты возможны случаи хищения электронных денег.